水利前期工作项目计划管理办法
水利部
水利前期工作项目计划管理办法
颁布日期：1994.12.07
水利前期工作项目计划管理办法
（1994年12月7日水利部水规计[1994]544号通知发布）
第一章 总 则
第一条 为了完善和规范水利前期工作项目计划的管理，集中各种资金加快水
利前期工作，提高水利前期工作质量和经费投入效益，搞好水利前期工作项目储备
，依据国家计委、财政部的有关文件精神，结合当前进一步深化水利投资计划体制
改革的要求，特制订本管理办法。
第二条 本办法适用于由部直属勘测设计单位承担的水利部安排各阶段前期工
作经费的各类前期工作项目。
第二章 水利前期工作项目的分类
第三条 按水利前期工作项目的经费来源以及工程项目的属性，分为直属项目
、地方项目、集资项目、部内单位项目、专项、其他项目，并划分为规划、项目建
议书（预可研）、可研、初设、其他、专项六大类。
第四条 部直属项目指由各流域机构、部直属勘测设计单位承担的大江大河大
湖治理、江河开发利用、跨地区、跨流域调水、优化分配水资源骨干工程的各阶段
前期工作。
地方项目指地方根据本地区水利发展规划开展的各阶段水利前期工作项目。
部内单位项目是指由部内各有关业务司局根据本专业规划工作需要，经批准后
，组织有关单位进行的政策法规研究、标准化及规程规范编制、行业发展规划等前
期工作项目。
专项项目是指由水利部与有关部委共同承担，并由国家专项安排的，涉及国家
经济发展宏观布局、资源优化配置等水利前期工作项目。其主项目是指基础性资料
、业务建设等。
第三章 水利前期工作项目的管理和立项程序
第五条 对水利前期工作项目，需申报《水利前期工作勘测设计（规划）项目
任务书》，经审查批准后方可开展工作。
第六条 各勘测设计单位应根据国民经济发展规划和水利发展规划要求，在编
制前期工作五年计划基础上，按有关要求编制《水利前期工作勘测设计（规划）项
目任务书》，经所在单位的主管领导批准后，报水规总院和规划计划司。拟在下一
年度安排前期工作经费的项目，一般应在本年度6月底前上报。上级主管部门在收到
任务书后，一般应在3个月内提出审查意见。在经审查批准后，方可开展该项目的勘
测设计工作。
第七条 编报《水利前期工作勘测设计（规划）项目任务书》的主要内容包括
：上阶段主要工作结论及审查意见，主要工作特性、立项的依据和理由、勘测设计
和科研试验大纲、综合利用要求、外协关系、阶段总工作量及经费、勘测设计工作
总进度（包括中间阶段主要成果及进度）等。
第八条 部直属项目及集资项目在满足上述条件的情况下，涉及跨流域、跨省
、跨部门的前期工作项目，由承担工作单位先行协调有关方面的关系和意见（必要
时由主管部门协调），并附有相应的意见，与项目任务书一并报部。
第九条 集资项目的经费安排原则上以地方经费为主，由集资各方共同承担。
各直属勘测设计单位在安排此类项目时，一般应是上一阶段的前期工作（包括规划
）已落实和可在近期开工建设的项目，并主要安排水电、供水项目，以及老少边穷
地区水利前期工作项目。在具有经部批准同意的下列附件时，可由项目业主牵头，
组织出资各方签订集资协议及有关合同：
1.地方委托部直属勘测设计单位承担该项目的委托书；
2.核定项目前期工作总经费，签订经费分担意向性协议；
3.回收前期工作经费协议；
4.勘测设计任务书。
第十条 部内单位项目实行由业务司局归口领导，并按规定编报项目工作任务
书，经批准后执行。
第十一条 规划项目的立项应有规划查勘报告；可行性研究项目的立项一般应
有审批的该河流域规划报告、项目建议书；初步设计项目的立项一般应有审批的可
行性研究报告。在上报各类《水利前期工作勘测设计（规划）项目任务书》时，应
按该项目的特点及规程规范的要求抓好制约建设立项的主要问题，保证勘测设计产
品的质量。
第十二条 一个流域内的规划项目，一般应在批准的大流域规划的前提下，由
流域机构根据本流域的特点，明确开展下一步规划工作的重点，排出规划工作的顺
序，明确工作内容、深度范围、规划完成时间等。带有研究性和收集资料性的工作
，应按其他类项目安排。
第十三条 对于一些开发目标单一，涉及矛盾较少的中小型水利前期工作项目
，可由承担勘测设计工作的单位提出报告，经批准后，可将其可研及初设两个阶段
合并工作。
第十四条 对于其他类水利前期工作项目，由项目承担单位编报立项报告。经
审查批准后，专项安排。
一些应在各阶段各项目内安排的其他类基础资料工作应在各项目中统一安排。
第十五条 水利前期工作项目的执行单价管理，在勘测设计单位走向市场部分
，按收费标准执行。部下达前期工作项目，考虑市场物价变化的影响，每年执行单
价由水规总院商规划计划司确定。
第十六条 对承担的地方项目和集资项目应按现行收费标准核定项目的工作费
用。部承担的经费按部考虑市场物价变化等因素确定的当年单价执行。二者差价作
为勘测设计单位对该项目的超前投入或集资。在该项目开工后，按工程概算核定的
数额，由项目业主单位按集资协议返回勘测设计单位，或由勘测设计单位作为工程
的投资，享有相应的权益。
第十七条 当若干单位共同承担一项目时，应由部明确总负责单位。在项目立
项前，须有各单位分工协议。各参与工作单位应与总负责单位协调工作，并将工作
成果交总负责单位，其成果报告产品质量由总负责单位负责。
第十八条 以部为主安排前期工作经费的项目，由部选择确定项目承担单位。
第四章 部属水利前期工作项目经费来源和计划安排原则
第十九条 部属水利前期工作项目经费来源主要有：（1）从每年国家下达水利
部的国家预算内非经营性基本建设投资中安排经费；（2）水利部直属事业经费；（
3）从基建投资回收的前期经费及水利前期工作基金；（4）其他经费。
前期工作项目在完成立项所必备的程序后，方可申请使用部属水利前期工作经
费。
第二十条 为了保证水利前期工作项目储备的需要，在水利前期工作经费安排
上，水利事业前期费一般用于规划、其他两大类以及基础资料的收集工作所需。水
利基建前期费一般用于可研、初设以及重要规划的补助。
第二十一条 开展水利前期工作应按“分级负责”的原则，充分发挥中央、地
方及各部门的积极性，共同搞好水利前期工作。部属水利前期工作经费主要用于第
二章第四条所述的部直属项目的前期工作。
第二十二条 工程的主要效益在一省之内，但为流域性治理规划中的大型骨干
工程的地方项目，其可研、初设，可申请使用部属水利前期工作经费，此类项目一
般由部直属勘测设计单位、流域机构与地方共同开展前期工作。由部直属勘测设计
单位、流域机构承担前期工作的集资项目，部承担的经费应控制在总经费的30％～
50％。
第二十三条 对老少边穷地区的水利前期工作，在工作经费上要予以适当照顾
。经费主要用于该地区的国际河流、边界河流治理、内陆河流控制性水利骨干工程
的水利前期工作项目和涉及国家经济发展宏观布局所需的水资源规划等。
第二十四条 各阶段的水利前期工作项目，均实行项目经费包干。
第二十五条 水利前期工作项目的预备费及质量保证金，在执行单价上涨时，
应首先动用预备费。在该项目经审查符合要求后，方可下达预留的质量保证金（5％
～10％）。
第五章 水利前期工作年度经费计划的编制下达、调整及检查
第二十六条 根据各单位上报的年度计划安排要求和国家安排本年度水利基本
建设投资中水利基建前期费规模及水利前期工作基金存款余额，参照水利前期工作
项目五年计划和当年的实际情况，按轻重缓急，编制水利前期工作项目经费年度计
划。
第二十七条 水利前期工作项目年度计划的安排，应重点保证延续项目和在本
年度内完成的可研、初设、重大规划项目的需要。
第二十八条 各单位在编制年度前期工作经费建议计划时，各项目应具备立项
条件，符合程序要求。在编制计划时，首先应审核、总结上一年度各项目的完成情
况、存在问题，提出本年度工作的重点及预计完成的项目。在计划报表中，应如实
填写各项内容，报送部有关单位。
第二十九条 水利前期工作项目的年度经费计划一般在本年度4月前下达。在每
年的7月下旬，各勘测设计单位根据半年计划执行情况，提出调整建议计划。9月下
达年度调整计划。下达年度计划和调整计划后，勘测设计单位应在20天内上报核备
计划。
第三十条 部有关单位和各流域机构要切实加强对各水利前期工作项目执行情
况的检查监督工作，严格计划管理。检查的主要内容应包括：
1.项目经费的到位、使用、完成情况；
2.对应经费的工作量完成情况及工作进度、质量；
3.外委项目的计划落实情况；
4.项目执行中各勘测设计单位的人员、力量配置；
5.集资项目的地方前期工作经费到位情况；
6.其他有关管理及存在问题等情况。
第三十一条 勘测设计单位不得擅自调整项目之间的经费计划安排。如确需调
整，应在上报调整计划时一并上报，经批准后，方可调整。
对在年度计划安排中不执行已批准任务书及计划安排，擅自扩大增加工作内容
，提高标准，改变工作内容，超越阶段进行工作的，由承担单位自负工作经费。凡
核定阶段总工作量的项目一般不得超过总工作量。如确因方案变动等原因，需增加
工作量和变动工作内容时，需报批后执行。
第三十二条 勘测设计单位应按统计报表制度的要求向有关单位上报季报、半
年报、年报和重点项目勘测设计简报。勘测设计单位年度决算应由勘测设计主管部
门按项目审核年度计划完成的形象进度、工作内容及总工作量后，按工程项目进行
年度财务决算。
第六章 水利前期工作项目的验收
第三十三条 水利前期工作项目在完成后，均应进行检查验收。项目的检查验
收依据是，经批准的项目任务书和执行过程中的各种变更批准文件。项目承担单位
要对项目的完成情况以及下一阶段工作的遗留问题等，作出评价报告。
第三十四条 通过检查验收，对于原计划外需要补充完成、进一步研究落实的
技术问题，应在检查验收以后，由原做工作的勘测设计单位根据审查的结论意见，
提出补充完成工作的任务书，明确补充工作量、内容、范围、深度、经费，按项目
任务书的报批程序报批后，方可安排补充工作的经费计划。
第三十五条 对于经验收、审查，未予通过的各类水利前期工作项目，以及包
括在原项目任务书中的工作内容，要按检查验收的结论意见，由原单位继续完成该
项目的前期工作，其经费由承担该项目单位自行承担。
第七章 附 则
第三十六条 各勘测设计单位可在本办法的基础上，制订本单位的具体实施办
法。
第三十七条 有关水利前期工作项目经费回收及水利前期工作基金建立的具体
管理办法，将另行制定。
第三十八条 本办法的解释权在水利部。
第三十九条 本办法自公布之日起开始执行。
文号：[水利部水规计[1994]544号]
东营市人民政府办公室关于印发东营市国有资产运营公司监督管理办法(试行)和东营市国有资产运营公司年度经营业绩考核办法(试行)的通知
山东省东营市人民政府办公室
东营市人民政府办公室关于印发东营市国有资产运营公司监督管理办法(试行)和东营市国有资产运营公司年度经营业绩考核办法(试行)的通知
东政办发〔2009〕25号
各县区人民政府,市政府各部门、单位:
《东营市国有资产运营公司监督管理办法(试行)》和《东营市国有资产运营公司年度经营业绩考核办法(试行)》已经市政府同意,现印发给你们,请认真贯彻落实。
东营市国有资产运营公司监督管理办法(试行)
第一章 总 则
第一条 为加强对国有资产运营公司(以下简称运营公司)的监督管理,提高国有资产经营效益,实现国有资产保值增值,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称公司法)、国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规规定,结合我市实际,制定本办法。
第二条 本办法所称运营公司是指市政府及市政府部门、单位出资成立的,直接服务于“四区一城”开发建设的国有资产运营公司,包括东营市城市资产经营有限公司、东营经济开发区国有资产运营有限责任公司、东营港经济开发区国有资产运营有限责任公司、东营市旅游开发有限责任公司、东营市黄河口渔业有限责任公司。
第三条 市政府是运营公司的出资人,依法享有下列权利:
(一)审批运营公司的融资方案和重大经营事项;
(二)依照法定程序决定运营公司的合并、分立、破产、解散、增减资本、国有资产的流动等重大事项;
(三)依据公司法规定,委派公司董事会、监事会成员,提出公司董事长、监事会主席和财务总监人选,由公司按公司法规定产生。
(四)审批有关董事、监事、财务总监的报酬事项;
(五)国有资产收益权;
(六)根据运营公司经营指标完成情况和国有资产保值增值情况决定对运营公司及其主要责任人的奖惩;
(七)依法享有的其他权利。
第二章 监督管理机构及其职责
第四条 市财政部门负责对运营公司实施监管,履行下列职责:
(一)制定运营公司国有资产保值增值指标体系,通过统计、稽核等方式,对国有资产保值增值情况进行监管;
(二)制定运营公司经营业绩考核办法,并负责考核工作的组织实施;
(三)依法对运营公司会计资料实施监督检查;
(四)检查运营公司的经营行为,对经营业绩进行评价,向市政府提出奖惩建议;
(五)委托审计部门或社会中介机构对运营公司及其主要负责人进行年度审计及离任审计;
(六)指导、监督履行出资人职责的部门、单位或责任管理单位对运营公司的监管工作;
(七)市政府赋予的其他职责。
第五条 市政府保留投资收益权和重大事项表决权,授权有关县区政府、市政府有关部门单位负责运营公司的日常监管职责和部分出资人职责:
(一)授权市发展改革委履行东营市城市资产经营有限公司的出资人职责,负责对公司的日常监管;
(二)授权东营经济开发区管委会履行东营经济开发区国有资产运营有限责任公司的出资人职责,负责对公司的日常监管;
(三)授权东营港经济开发区管委会履行东营港经济开发区国有资产运营有限责任公司的出资人职责,负责对公司的日常监管;
(四)授权市发展改革委作为东营市旅游开发有限责任公司的责任管理单位,负责对公司的日常监管。自然保护区管理局作为董事会成员单位参与公司的经营决策;
(五)授权市海洋与渔业局履行市政府在东营市黄河口渔业有限责任公司出资部分的出资人职责,负责牵头编制渔业示范区的总体规划,并监督实施。垦利县人民政府负责公司的日常监管。
第六条 被授权人对运营公司的经营活动、国有资产保值增值、经营目标实现等承担相应的管理责任。
第七条 被授权人负责审批运营公司的经营决策和公司的规章制度,并报市财政部门备案;对运营公司下列事项提出审核意见后,报市财政部门审批:
(一)运营公司投资计划;
(二)运营公司经营业绩目标;
(三)运营公司国有资产保值增值考核目标;
(四)其他需要报批事项。
第三章 运营公司职责第八条 运营公司应当履行下列职责:(一)承担区域范围内重大基础设施建设的融资;(二)依法对政府授权范围内的国有资产进行资本运作,实现资源的优化配置;
(三)完成国有资产经营责任目标,承担国有资产保值增值的责任;(四)按规定上缴国有资产收益;
(五)实行重大事项报批制度和备案制度;
(六)接受财政、审计、税务等有关部门的监督检查;
(七)市政府规定的其他职责。
第四章 重大事项管理
第九条 运营公司下列事项,需经被授权人、市财政部门审核后,报市政府审批:
(一)公司的合并、分立、变更、解散、增减注册资本及发行债券;
(二)国有资产划转;
(三)公司担保、抵押总额超过公司净资产50%;
(四)单项担保、抵押额超过公司净资产10%;
(五)为资产负债率超过70%的担保对象提供担保;
(六)公司单项投资超过注册资金5%或3000万元以上。
第十条 运营公司下列事项,需经被授权人审核后报市财政局审批并备案:
(一)单项投资在3000万元以下且不超过注册资金5%;(二)单项担保、抵押额不超过公司净资产10%;(三)为资产负债率低于70%的担保对象提供担保;(四)处置公司资产。
第五章 经营业绩考核第十一条 市财政部门与运营公司法定代表人签订国有资产经营责任书,对运营公司经营状况和国有资产保值增值状况进行考核和业绩评价。
国有资产经营责任书的主要包括下列内容:
(一)经营责任目标;
(二)运营公司的权利和义务;
(三)考核奖惩办法;
(四)其他内容。
第六章 经费管理
第十二条 运营公司经费实行财政拨款、总额控制、计划管理。经费开支严格按照市财政部门批准的计划和定额标准执行。
第七章 法律责任
第十三条 运营公司有下列行为之一的,由市财政部门会同被授权人提出处理建议,由市政府决定对其主要负责人和直接责任人依法追究行政责任;构成犯罪的,依法追究刑事责任:(一)未按规定上缴国有资产收益的;(二)在财务管理中弄虚作假,侵占国有资产或造成国有资产流失的;
(三)在产权变动、担保、重大投资和资本运营中侵占国有资产或造成国有资产流失的;
(四)财务报告中未如实反映对外投资收益状况,或未及时收取应收收益,造成国有资产流失的;
(五)造成国有资产损失的其他情形。
第十四条 被授权人的工作人员在日常监管中滥用职权、玩忽职守的,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第八章 附 则
第十五条 本办法由市财政局负责解释。
第十六条 本办法自印发之日起施行。
东营市国有资产运营公司
年度经营业绩考核办法(试行)
第一章 总 则
第一条 为落实国有资产保值增值责任,建立有效的激励和约束机制,依据国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》、《东营市市级国有资产授权经营管理暂行办法》等有关规定,结合我市实际,制定本办法。
第二条 本办法适用于为“四区一城”开发建设服务的国有资产运营公司(以下简称公司),包括东营市城市资产经营有限公司、东营经济开发区国有资产运营有限责任公司、东营港经济开发区国有资产运营有限责任公司、东营市旅游开发有限责任公司、东营市黄河口渔业有限责任公司。
第三条 市国资办负责组织实施对公司的年度经营业绩考核工作。
第四条 公司年度经营业绩考核结果主要用于:
(一)对公司年度工作评价的重要依据;
(二)对公司及其主要负责人奖惩的重要依据;
(三)为公司改进经营管理提供参考。
第二章 考核内容
第五条 按照责权利相统一的原则,根据公司资产的不同属性,公司资产分为经营性资产和公益性资产,由公司提出划分的具体方案,经市国资办审核确认后分别进行考核。公司应于每季度结束后10日内,将经营性资产及公益性资产投入情况书面报市国资办备案。
经营性资产是指政府投入用于公司生产经营活动、以营利为目的的资产。
公益性资产是指经政府批准投资建设的以实现社会效益最大化为目的,不以营利为目的的资产。
第六条 对公司公益性资产运营情况的考核,主要依据公司承担政府指令性计划的完成情况、完成质量、资本运作方式和投资成本的合理性,保证公益性项目的正常运转和社会效益最大化的实现情况等。公益性资产考核指标作为公司经营状况的重要参考,不计算具体考核分数。
第七条 对公司经营性资产运营情况的考核,主要依据市财政部门与公司签订的年度国有资产经营责任书中的年度经营计划目标完成情况,主要包括下列内容:
(一)基本经营性指标,主要包括实现利税总额、国有资产保值增值率;
1.实现利税总额。公司实现利税总额以实际投入公司的经营性资产总额为基数,主要包括公司实现的产品销售税金及附加(包括教育费附加、城建税附加)和税后利润总额,不包括公司计入生产成本的各项税金。
2.国有资产保值增值率。国有资产保值增值率是指扣除客观因素后的年末所有者权益同年初所有者权益的比率。
客观因素由市国资办依据国家、省有关规定确定;公司国有资产保值增值结果由市国资办审核确认。
(二)安全性辅助指标,主要包括资产负债率、流动比率、速动比率等。
指标考核分为优秀、良好、一般、较差四个等级,具体考核计分办法由市国资办另行制订。
第八条 市财政部门负责依法收取国有资产收益,主要包括下列内容:
(一)国有资产占用收益。市国资办对公司注册资金以外的政府性资金收取国有资产占用收益。其中,经营性资产按同期银行贷款基准利率计算收取国有资产占用收益;公司用于公益性项目建设的资金,按专项资金存款余额和同期银行存款利率计算收取国有资产占用收益。
(二)国有资产经营收益。经营收益是指公司直接进行经营活动所取得的收入扣除相关税费后的净收入。具体包括资产租赁净收入、资本市场投资收益和利润。
国有资产经营收益按规定提取公益金和公积金后的余额应全额上缴财政部门。其中,市、县两级共同出资的,按出资比例分别上缴市、县财政部门。
(三)国有产(股)权投资收益和转让收入。国有产(股)权投资收益或转让收入扣除相关成本及交易过程中发生的各项费用后的剩余部分应全额上缴财政部门。
第九条 公司代政府持有的国有产(股)权在收到投资收益或转让收入后10日内全额上缴财政部门。
第十条 国有资产占用收益于经营年度内分两次预交,年终由市国资办统一清算。
国有资产经营收益在公司提交年度财务决算报告之日起10日内上缴财政部门。
第十一条 东营经济开发区国有资产运营有限责任公司、东营港经济开发区国有资产运营有限责任公司按规定上缴的国有资产收益,由市财政分别全额返还东营经济开发区管委会和东营港经济开发区管委会,继续用于两个开发区的开发建设。东营市城市资产经营有限公司、东营市旅游开发有限责任公司、东营市黄河口渔业有限责任公司按规定上缴的国有资产经营收益,经市政府批准,可列入预算拨付到各公司,用于支持公司的发展。
第三章 考核程序第十二条 公司年度经营业绩考核工作按照下列程序进行:(一)年度终了20日内,公司依据经社会中介组织审计的财务决算报告,对公司年度经营计划目标的完成情况进行分析,形成公司年度经营业绩分析报告,报市国资办。
(二)市国资办依据经审计的公司财务决算报告,结合审核情况和公司年度经营业绩分析报告,对公司年度经营业绩进行考核,确定考核结果。
第十三条 市国资办依据公司年度经营业绩考核结果提出对公司的奖惩建议,按程序报市政府。
第十四条 公司被考核为一般及以下等次,虚报、瞒报财务状况以及被有关部门“一票否决”的,不予奖励。
第十五条 公司被考核为优秀或良好等次的,就公司国有资产经营收益高于目标值的部分按超额累进比率方法计算,从国有资产收益中给予公司一定的奖励,用于弥补公司经费不足。公司在全额上缴市国资办核定的考核年度国有资产收益后,方可兑现奖励。
第四章 附 则
第十六条 本办法由市国资办负责解释。
第十七条 本办法自印发之日起施行。
